Estimación de costos y cotización de Servicios para Empresas extranjeras en México

Descripción

Determinar cuánto se debería cobrar a una empresa norteamericana por los servicios de abrir una empresa en México para realizar operaciones de importación, venta y distribución implica considerar varios factores legales, fiscales y operativos. Como especialista en impuestos y aspectos legales en México, a continuación, detallo los costos asociados, los impuestos relevantes y una estimación aproximada de los honorarios profesionales que podrías cobrar por estos servicios. La respuesta se divide en costos para la empresa norteamericana y los honorarios que un especialista podría cobrar.

Cotización para la constitución de una empresa en México (S.A. o S. de R.L.), preparación para operaciones de importación, venta y distribución, contabilidad, emisión de estados financieros, presentación de declaraciones de impuestos, cálculo de nómina, y cumplimiento de seguridad social.

Paquete Inicial

• Servicios incluidos:
  • Redacción y protocolización de acta constitutiva (notario).
  • Inscripción en el Registro Público de Comercio.
  • Obtención del RFC y e.firma.
  • Alta en el Padrón de Importadores.
  • Registro patronal en IMSS e Infonavit.
  • Asesoría para la primera importación (clasificación arancelaria, cálculo de impuestos).
• Costo: $100,000 MXN (tarifa fija).
• Duración estimada: 2-4 semanas.

Asesoría Aduanal por Operación

• Servicios incluidos:
  • Clasificación arancelaria y cálculo de impuestos (IGI, IVA, DTA).
  • Gestión de permisos no arancelarios (NOMs, certificaciones).
• Costo: $15,000-$45,000 MXN por importación, según complejidad.
• Ejemplo: Para una importación de $1,000,000 MXN (valor en aduana), costo estimado de $20,000 MXN.

Servicios Recurrentes (Mensuales)

• Servicios incluidos:
  • Contabilidad mensual y emisión de estados financieros (balance general, estado de resultados).
  • Presentación de declaraciones fiscales (IVA, ISR, DIOT).
  • Cálculo de nómina y timbrado de CFDI (1-10 empleados).
  • Cumplimiento con IMSS, Infonavit y Afore (presentación de determinaciones bimestrales).
• Costo: $30,000-$40,000 MXN/mes (para 1-10 empleados, 50-200 transacciones mensuales, 1-5 importaciones).
• Notas: Ajustable según volumen de empleados/transacciones.

Costos Gubernamentales Estimados (No incluidos en honorarios)

• Constitución y permisos: $30,000-$80,000 MXN.
• Impuestos por importación (ejemplo, $1,000,000 MXN valor en aduana): $342,000 MXN.
• Seguridad social (10 empleados, nómina $100,000 MXN): $25,000-$35,000 MXN/mes.

Total Estimado

• Inicial (constitución + primera importación): $482,000-$622,000 MXN (costos gubernamentales + honorarios).
• Mensual recurrente: $61,000-$115,000 MXN (costos operativos + honorarios).

Notas Adicionales

• Los costos pueden variar según el tipo de mercancías, número de empleados, y ubicación en México.
• Beneficios del T-MEC (exenciones arancelarias) y programas como IMMEX pueden reducir costos fiscales.
• Se recomienda proporcionar detalles específicos (tipo de productos, volumen de importaciones, número de empleados) para una cotización más precisa.

MBA Leonel Muñoz, Especialista en Impuestos y Aspectos Legales en México.